Развитие форм кредитования физических лиц в Российской Федерации

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

"Развитие форм кредитования  физических лиц в Российской  Федерации"

Введение

Кредит как экономическая категория  представляет собой определенный вид  общественных отношений, связанных  с движением стоимости на условиях возвратности. Он может иметь товарную и денежную форму. Кредит в товарной форме предполагает передачу во временное  пользование стоимости в виде конкретной вещи. Первоначально кредит представлялся именно в товарной форме (зерно, скот и т.д.). С развитием  обмена появилась денежная форма  кредита. Сущность кредита проявляется  в широком многообразии кредитных  отношений, зависящих от степени  развития товарно-денежных отношений.

Развитие банковской деятельности теснейшим образом связано именно с развитием кредитных отношений. Кредитные отношения - это отношения, складывающиеся между кредитором и  заемщиком по поводу сделки ссуды, т.е. передачи денег или материальных ценностей на условиях возврата в  определенный срок и как правило, с уплатой ссудного процента.

Актуальность выбранной темы работы объясняется ролью, которую играют кредитные операции. Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов. В то же время со структурой и качеством кредитного портфеля связаны основные риски, которым подвергается банк в процессе своей деятельности. В связи с этим тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, за способностью погасить кредит являются одной из основополагающих составляющих финансового благополучия банка.

На сегодняшний день достаточно много литературы, которая рассматривает  проблемы банковского кредитования, однако кредитование физических лиц  рассматривается лишь в отдельных  статьях и брошюрах, имеющих скорее обзорный характер. Между тем, кредитование физических лиц на сегодняшний день является одним из наиболее динамично  развивающихся видов банковской деятельности. До последнего времени  банки неохотно оказывали такие  услуги из-за высоких рисков. Теперь же они перестали быть чем-то экстраординарным. Это стало возможным вследствие стабилизации экономического положения  страны, унификации законодательства и обострения конкуренции в других направлениях размещения банковских ресурсов. Расширение масштабов кредитования физических лиц российскими банками  требует обобщения отечественного опыта, выявления специфики и  системного изложения вопросов теории и практики данного вида банковской деятельности.

Целью данной работы является анализ развития форм кредитования физических лиц и ситуации в сфере потребительского кредитования на примере конкретного  коммерческого банка.

Для достижения указанной цели в  работе поставлены следующие задачи:

s определить сущность кредита,  его функции и роль в рыночной  экономике.

s описать формы кредитов физических  лиц, в том числе на банковском  рынке г. Санкт-Петербурга.

s охарактеризовать современную  систему кредитования физ. лиц.

s дать характеристику рынка  кредитов.

s дать характеристику деятельности  банка ОАО УРАЛСИБ на рынке  кредитования физических лиц.

s проанализировать особенности  оценки кредитоспособности заемщика.

s определить перспективы развития  форм кредитования физ. лиц.

Объектом изучения является кредитование физических лиц в Российской Федерации, а его предметом - система кредитования в банке ОАО УРАЛСИБ.

Информационной базой работы является специальная и учебная литература, нормативно-правовые документы, данные отчетности банка, статистические данные, ресурсы Интернет.

При написании работы были использованы следующие методы исследования: наблюдение, сравнение, горизонтальный анализ, вертикальный анализ, коэффициентный анализ.

Избранная тема исследования имеет  большую практическую значимость, поскольку  позволяет обобщить исследования, посвященные  развитию форм кредитования физических лиц в период после кризиса  и предложить пути повышения эффективности  деятельности кредитной организации.

Работа изложена в определенной последовательности.

Первая глава посвящена теоретическим  аспектам кредитования физических лиц, а именно: функциям, формам, роли и  сущности кредита. В первой части  изложена классификация кредитов, выдаваемых физическим лицам; представлена характеристика современной банковской системы  и оценка кредитоспособности заемщика - физического лица.

Во второй главе проводится анализ современных форм кредитования физических лиц. В этой части работы дана характеристика рынка кредитов физических лиц в  Российской Федерации, а также, форм и условий кредитования физических лиц на банковском рынке г. Санкт-Петербурга.

В третьей главе дается характеристика деятельности банка УРАЛСИБ на рынке  кредитования физических лиц; рассматриваются  особенности оценки кредитоспособности заемщика - физического лица; определяются предложения и перспективы развития форм кредитования физических лиц.

В заключении подведены основные итоги  исследования.

кредитование банк потребительский  заемщик

1. Теоретические основы процесса кредитования физических лиц

1.1 Особенности кредитования физических лиц

Термин «кредит» происходит от латинского «creditum» - ссуда, долг. Кредит возник из потребностей развития товарно-денежных отношений. Его объективной основой  является движение стоимости в сфере  обмена. Следовательно, кредит имеет  денежную природу. Кредит - движение денег  или товара на условиях возврата.

Потребность в кредите вызвана  неравномерностью кругооборота индивидуальных капиталов. Он выступает в качестве формы разрешения противоречия между  накоплением временно свободных  денежных средств у одних экономических  субъектов и потребностью в них - у других.

На поверхности экономических  явлений кредит выступает как  временное заимствование вещи или  денежных средств. При помощи кредита  приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные  ценности (вещи, товары). Однако «вещное» толкование кредита выходит за рамки  приводимого нами анализа. Экономическая  наука о деньгах и кредите  изучает не сами вещи, а отношения  между субъектами по поводу вещей. Поэтому  кредит как экономическую категорию  следует рассматривать в первую очередь как определенный вид  общественных отношений. Однако кредит - не всякое общественное отношение, а  лишь такое, которое отражает экономические  связи, движение стоимости. Сущность кредита  в ряде случаев отождествляется  с его содержанием, природой и  даже причиной возникновения. Эти понятия  не тождественны. К примеру, содержание выражает как внутреннее состояние  кредита, так и его внешние  связи (с производством, обращением, другими экономическими категориями). Сущность же кредита - это его внутреннее свойство, она выступает как главное  в содержании этой экономической  категории.

Анализ сущности кредита предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые показывают сущность в целом. Вот почему, отвечая на вопрос о том, что представляет сущность кредита, нужно рассмотреть: структуру кредита, стадии движения кредита, основу кредита. Важно при этом, чтобы раскрываемая сущность кредита выражала его целостность, подходила для всех его проявлений.

Сущность кредита

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

структура кредита стадии движения кредита основа кредита

1. Структура кредита:

Структура есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Как объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии. Такими элементами являются прежде всего  субъекты кредитных отношений. Субъекты кредитной сделки всегда выступают  как кредитор и заемщик. Становление  отношений «кредитор - заемщик» происходит прежде всего на базе товарного обращения. Процесс купли-продажи товаров  не всегда приводит к немедленному получению продавцом их денежного  эквивалента, покупатель не всегда имеет  возможность сразу заплатить  за товар, оплата производится только по истечении определенного срока. Так продавец становится кредитором покупатель - должником. Но, товарное обращение - не единственная база возникновения  отношений «кредитор - заемщик». Кредитор и заемщик появляются во всех случаях, когда на одном полюсе (у одного субъекта) отсрочено получение эквивалента, на другом полюсе - его уплата.

 

Субъекты кредитных отношений

Кредитор	Заемщик
Кредитор - сторона кредитных  отношений, предоставляющая ссуду. Кредиторами могут стать  субъекты, выдающие ссуду, т.е. реально  предоставляющие нечто во временное  пользование. Для того чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать  определенными средствами. Их источниками  могут стать как собственные  накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса. Кредиторами выступают лица, предоставившие ресурсы в хозяйство  заемщика на определенный срок. Как  правило, кредиторами становятся добровольно. В целом временные границы  существования кредиторов определяются сроками кредита, которые зависят  от хода процесса воспроизводства.	Заемщик - сторона кредитных  отношений, получающая кредит и обязанная  возвратить полученную ссуду. Исторически заемщиками были отдельные лица, испытывающие потребность  в дополнительных ресурсах. С образованием банков происходила не только концентрация кредиторов, но и значительное расширение состава заемщиков. В современных  условиях помимо банков заемщиками выступают  предприятия, население и государство. При этом банки традиционно становятся коллективными заемщиками, поскольку  занимают не для себя, а для других.

Вступая в кредитные отношения, кредитор и заемщик демонстрируют  единство своих целей, интересов. В  рамках кредитных отношений кредитор и заемщик могут меняться местами: кредитор становится заемщиком, заемщик - кредитором. В современном денежном хозяйстве один и тот же субъект  может выступать одновременно и  как кредитор, и как заемщик. Отношения  между кредитором и заемщиком, их взаимосвязь представляют собой  отношения двух субъектов, выступающих, во-первых, как юридически самостоятельные  лица; во-вторых, как участники кредитных  отношений, обеспечивающие имущественную  ответственность друг перед другом; в-третьих, как субъекты, проявляющие  взаимный экономический интерес. Взаимосвязи  между субъектами кредитных отношений  характеризуются устойчивостью, постоянством, определяются рамками кредита как  целостной системы, особых отношений, обладающих определенными свойствами.

Помимо кредиторов и заемщиков  элементом структуры кредитных  отношений является объект передачи-то, что передается от кредитора к  заемщику и совершает обратный путь от заемщика к кредитору. Объектом передачи выступает ссуженная стоимость как особая часть стоимости. Прежде всего она представляет собой своеобразную нереализованную стоимость.

Высвободившаяся стоимость, оседающая  у одного из субъектов кредитных  отношений, характеризует замедление ее движения, невозможность в данный момент вступить в новый хозяйственный  цикл. Благодаря кредиту стоимость, временно остановившаяся в своем  движении, продолжает путь, переходя к  новому владельцу, у которого обозначилась потребность в ее использовании  на нужды производства и обращения.

Стоимость в рамках кредитных отношений  обладает особой добавочной потребительной стоимостью. Стоимость, совершающая  движение между кредитором и заемщиком, приобретает особое качество ускорять воспроизводственный процесс. При  помощи кредита у нового владельца  ссуженной стоимости отпадает потребность  в накоплении в полном объеме собственных  ресурсов, обеспечивающих проведение соответствующих хозяйственных  мероприятий. Кредит позволяет преодолеть барьер накоплений, благодаря которому становится возможным начало или  продолжение очередного хозяйственного цикла. Стоимость, авансированная посредством  кредита, создает основу для непрерывности  кругооборота производственных фондов, устраняет простои в их движении и в конечном счете ускоряет воспроизводственный  процесс.

Стоимость, «уходящая» от кредитора  к заемщику, сохраняется в своем  движении. Сохранение стоимости достигается  в процессе ее использования в  хозяйстве заемщика. Последний должен передать кредитору равноценность (эквивалент), обладающую той же стоимостью и потребительной стоимостью.

Итак, сохранение стоимости - фундаментальное  качество кредита.

Рассмотренная структура кредита  характеризует его целостность. Кредит - это не только кредитор, не только заемщик или ссуженная  стоимость. Структура кредита как  целого предполагает единство его элементов.

2. Стадии движения кредита:

Движение ссужаемой стоимости  можно представить следующим  образом:

Рк - Пкз - Ик…Вр…Вк… - Пкс,

Рк - размещение кредита;

Пкз - получение кредита заемщиками;

Ик - использование кредита;

Вр - высвобождение ресурсов;

Вк - возврат временно заимствованной стоимости;

Пкс - получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.

Подобно тому, как в структуре  кредита не следует противопоставлять  один его элемент другому, в анализе  стадий движения ссуженной стоимости  нельзя искусственно вычленять одну из них, возводить в ранг основополагающей при анализе сущности данной экономической  категории.

Размещение кредита (Рк) - важный момент для практики. Кредитор не может раздавать ссуженную стоимость «щедрой рукой» всякому, кто нуждается в дополнительных ресурсах. В каждом отдельном случае он должен быть уверен в том, что принятое решение приведет к наиболее рациональному вложению кредитных ресурсов.