Проект тестоприготовительного отделения в условиях ОАО «Хлебозавод №2»

 

 

Полученное значение цены соответствует среднему значению цены за единицу аналогичной продукции по отрасли. При реализации продукции по расчётной цене можно рассчитывать на прибыль, не меньшую чем у конкурентов.

Реализацию продукции планируется проводить на предприятиях и частных фирмах, занимающиеся розничной торговлей хлебобулочными и кондитерскими изделиями. ООО фирма «Татьяна» уделяет связям с деловыми партнёрами большое внимание. Основным принципом делового общения является: индивидуальный подход, цивилизованный диалог, позволяющий  максимально учитывать интересы обеих сторон договора. Фирма «Татьяна» предлагает своим клиентам гибкую систему скидок, отсрочку платежа, различные формы оплаты. К любому предложению о сотрудничестве фирма всегда относится внимательно и серьезно, не зависимо от того, исходит оно от солидной фирмы или от индивидуального предпринимателя, только начинающего свой бизнес.

 

6.1.6 Производственный план

Для наилучших результатов тестомес должен иметь два изолированных привода. Это позволит варьировать интенсивность замеса в зависимости от внешних условий. С точки зрения снижения энергопотребления, очень перспективна выгрузка теста через дно дежи тестомесильной машины. В этом случае в процессе замеса дно должно закрываться запирающим устройством. Для выгрузки запирающее устройство  переходит во второе граничное положение; привод устройства предполагается пневматическим. Модернизация тестомесильной машины позволит улучшить качество замеса теста.

Для воплощения в жизнь, предлагаемого проекта модернизации оборудования в линии производства слоеных изделий, фирма обладает необходимыми для этого материально-трудовыми ресурсами.

На территории фирмы находится механическая мастерская, где могут быть выполнены все требуемые операции по монтажу, установке и сборке модернизированного оборудования. Работающий в мастерской персонал имеет квалификацию 5-6 разрядов, что обеспечит точность и правильность выполнения работ. На фирме имеются средства для закупки необходимых комплектующих и материалов. Для приобретения комплектующих и оборудования необходим один поставщик - Воронежский механический завод.

 

6.1.7 Календарный план реализации проекта

Реализация бизнес-плана подразумевает под собой выполнение отдельных операций в соответствие с таблицей 6.1.

 

 

Таблица 6.1 – План реализации проекта

Наименование работ	Продолжительность, чел-дней
1. Обоснование цели проекта	1
2. Разработка технической  документации	20
3. Эскизное проектирование	6
4. Техническое проектирование	2
5. Рабочее проектирование	2
6. Закупка комплектующих  изделий	3
7. Изготовление деталей	3
8. Согласование сроков  поставки	1
9. Разработка технологии  сборки	2
10. Сборка изделия	2
11. Монтаж установки	3
12 Пуско-наладочные работы	0,5

 

Таким образом, календарный срок внедрения проекта определяется путём сложения продолжительности работ, в результате чего получим 41,5 дней.

 

6.1.8 Финансовый план

При реализации проекта возникает потребность в транспорте, энергии, финансовом обеспечении, оборудовании и комплектующих, трудовых ресурсах определённой квалификации.

Все эти пункты вполне возможно профинансировать из прибыли фирмы. Нет необходимости в дополнительной подготовке кадров и аренде транспорта.

В качестве источника финансирования проведения модернизации, предполагается использовать собственные средства фирмы - прибыль, направленную на повышение технического уровня производства.

Дальнейшее производство слоеных изделий обеспечит фирме получение прибыли и компенсацию затрат, необходимых для обеспечения модернизации оборудования.

 

6.1.8 Оценка риска выполнения проекта

Возможным препятствием к выполнению проекта может послужить ряд проблем: технические, организационные, финансовые.

Необходимо прогнозировать их появление, принимать меры по уменьшению и компенсации риска. Проблемы могут возникнуть из-за срыва заключённых договоров с поставщиками или задержек поставок сырья, что может привести к сбоям в производственном процессе и соответственно снижению прибыли фирмы, невозможности приобретения нужного оборудования. Для предупреждения данной проблемы необходимо заключать договора, в которых будет оговариваться выплата неустоек или начисление пени за каждый день просрочки.

 

6.2 Технико-экономические  расчёты

 

6.2.1 Расчёт капиталовложений в проект

Необходимые для технико-экономических расчетов данные заносятся в таблицу 6.2

 

Таблица 6.2 - Исходные данные для технико-экономических расчетов

Показатель	Обозначение		Ед. изм	Значение
1	2		3	4
Объём производства	Впр		Тыс.т/год	1370
Цена реализации ед. продукции	Ц1		р.	100
Проектируемая цена реализации ед. продукции	Ц2		р.	107,5
Себестоимость ед. продукции	Спол		р.	82,5
Норматив амортизационных отчислений	На		%	15
Норматив затрат на ремонт	Нр		%	6
Стоимость технических средств для реализации проекта	Кб+Кв		тыс. р.
Действующие на предприятии тарифные ставки рабочих и ИТР	От 50,23 р/ч в зависимости от разряда
Средний заработок по предприятию - работниками основного производства - вспомогательные работники	Зср Зр   Зв	тыс. р. тыс. р.   тыс. р.			8500 9500   7500
Минимальная заработная плата	Зmin	тыс. р.			5500

Режим работы предприятия	Тн	ч/сут.	8
Действующие цены приобретения используемых ресурсов: - электроэнергия;	Цэ	р.	3,67
Стоимость 1 м2 производственной площади	Цп	р.	12000
Стоимость 1 чел. ч проектных работ	Цчч	р.	100
Норматив расхода на текущий ремонт, содержание и амортизацию	Нар	%	12
Среднеотраслевая экономическая эффективность капитальных затрат	Ен	%	0,15

 

 

6.2.2 Расчет экономии капитальных затрат при реализации проекта

 Исходными капитальными (единовременными) затратами на создание и внедрение проекта, которые смогут направляться на проектирование, изготовление и монтаж новых узлов и оборудования, покупку комплектующих и технических средств, обеспечение дополнительными производственными площадями.

Определение величины капитальных затрат (инвестиций), необходимых для реализации предлагаемых в проекте мероприятий, осуществляется по формуле (6.2).

 

                              (6.2)

 

где - балансовая стоимость основного оборудования, дополнительно устанавливаемого по проекту, включая расходы на приобретение (изготовление), транспортировку, хранение, монтаж и наладку, тыс. р.;

- стоимость вспомогательного и  резервного оборудования, тыс. р.;

- затраты на создание дополнительной  инфраструктуры, тыс. р.;

- стоимость зданий и помещений, необходимых для реализации проекта (дополнительное строительство или  приобретение), тыс. р.;

- производственные затраты, включающие  расходы на проектирование  и  разработку проектной документации, тыс. р.;

- стоимость демонтируемых основных  производственных фондов, препятствующих внедрению проекта или подлежащих замене, тыс. р.;

- экономия капиталовложений за  счет реализации оборудования, технических средств демонтируемых при реализации проекта, тыс. р.

Для расчета составляющих формулы (6.2) необходимо провести дополнительные расчеты, используемые материальные и трудовые ресурсы целесообразно учитывают по действующим рыночным ценам. Для реализации проекта необходимо изготовить новое оборудование, то при определении величины учитываются использованные материальные ресурсы.

 

Таблица 6.3 - Расчет материальных расходов, связанных с приобретением материалов, комплектующих для реализации проекта ( )

 

Наименование материальных ресурсов	Ед. изм.	Цена единицы, р.	Расход на единицу	Стоимость испольнных ресурсов, р.
Сырье и материалы
Электроды	пачка	304,0	1	304,0
Лист Гост 8941-81	кг.	28	78	2180
Труба, 159*3	кг.	26	85,6	2225
Труба, 85*3	кг.	26	28	728
Лист 12х18Н10	кг.	86	9	774
Круг 12Х18Р10 Т	кг.	96	20	1920
Швеллер	м	26	38	728
Крепеж	кг	62	6	372
Зубчатое колесо	шт	960	1	960
Топливо, энергия
Электроэнергия	кВт/ч	3,67	20,0	73,4
Всего ( )				10264,4

 

 

Таблица 6.4 – Оценка трудозатрат на оплату труда и средств

Виды работ	Тарифный разряд	Трудоемкость, чел. ч	Часовая тарифная ставка, р.	Тарифный фонд оплаты труда, р.
фрезерные	4	22	50	1100
токарные	5	22	60	1320
Сборочные	4	8	55	440
Итого ( )				2860

 

Таблица 6.5 – Расчет затрат на покупку оборудования

Наименование, марка	Цена, р.	Количество,	Стоимость приобретаемого,  р.
Затирающее устройство	9600	1	9600
Ультразвуковой генератор	17280	1	17280
Итого		3	26880

 

Зарплата основная и дополнительная с начислениями Зо, р. Определяется по формуле

 

,                                                (6.3)

 

где - коэффициент, учитывающий дополнительную зарплату и начисления, .

 

  р.

 

Так как оборудование, изготовленное собственными силами, на баланс принимается по полной себестоимости изготовления, то в данном случае

Таким образом, полная себестоимость изготовления оборудования составит:

 

,                                     (6.4)

 

где - коэффициент, учитывающий накладные расходы ( ).

 

  р.

 

Затраты на проектирование ( ) следует определять исходя из трудоемкости проектных работ и средней стоимости одного человеко-часа проектных работ:

,                                                   (6.5)

где – трудоемкость проектных работ, чел. ч.;

       Цчч – средняя стоимость одного чел.ч., Цчч=100р.

 

,                                                    (6.6)

где Ч – количество проектировщиков, чел. (Ч=1);

       В – длительность проектирования, рабочих дней (В=10);

        8 – длительность рабочего дня проектировщика, ч.

 

 чел. ч.

 р.

 

Определив все составляющие возвращаемся к формуле (6.2)

  р.

 

6.11 Расчет дополнительных текущих расходов при реализации проекта

Величина дополнительных текущих расходов И, (тыс. р.), связанных с реализацией проекта, определяется на отчетный год по следующей формуле:

 

,                          (6.7)

 

где – затраты на содержание персонала, дополнительно необходимого для обслуживания оборудования и технических средств после реализации проекта (с учетом расходов на оплату и охрану труда, отчислений на социальное страхование, платежей в местный бюджет за каждого работающего), тыс. р./год;

  – стоимость дополнительно потребляемых  энергоресурсов, тыс. р./год;

  – дополнительные расходы на  содержание, текущий ремонт и  амортизацию оборудования и технических средств;

  – дополнительные расходы на  содержание, текущий ремонт и  амортизацию зданий и помещений, занимаемых оборудованием и персоналом, тыс. р./год;

  – дополнительные расходы основных, вспомогательных материалов и  приборов, тыс. р./год;

  – прочие дополнительные расходы, тыс. р./год.

Дополнительные расходы на текущий ремонт, содержание и амортизацию проектируемого оборудования следует рассчитывать по действующим нормам и стоимости технических средств, принимаемых на баланс предприятия в результате реализации проекта:

 

,                                  (6.8)

 

где Нар – норматив расхода на текущий ремонт, содержание и амортизацию (Нар = 12 %).